Chyba
Nesprávne nastavená živnosť
Problém: Nesprávne paušálne výdavky, prehliadnuté odpočty, chýbajúca evidencia.
Následky: Zbytočne vyššia daň, kontrola, dorub a sankcie.
Odporúčanie: Ročná revízia nastavenia a výberu výdavkového režimu.
Pomáham podnikateľom, investorom a vlastníkom nehnuteľností prijímať správne ekonomické a daňové rozhodnutia.
Väčšina problémov vzniká dávno pred daňovým priznaním. Prevencia je vždy lacnejšia než neskoršie riešenie.
Problém: Nesprávne paušálne výdavky, prehliadnuté odpočty, chýbajúca evidencia.
Následky: Zbytočne vyššia daň, kontrola, dorub a sankcie.
Odporúčanie: Ročná revízia nastavenia a výberu výdavkového režimu.
Problém: Spoločnosť bez ekonomického dôvodu, slabá zmluvná dokumentácia.
Následky: Strata daňových výhod, problém pri kontrole, vyššie odvody.
Odporúčanie: Posúdiť, či a kedy prejsť na s.r.o. — kedy nie.
Problém: Neoverený 5-ročný test, opomenutý obchodný majetok, zlé zaradenie príjmu.
Následky: Doplatok dane aj 19–25 % zo zisku, sociálne odvody.
Odporúčanie: Pred predajom prejsť scenár dane a odvodov.
Problém: Pri stavbe, prenájme alebo predaji budovy zle nastavený režim.
Následky: Dorub DPH, úroky, strata nároku na odpočet.
Odporúčanie: Vyhodnotenie DPH ešte pred transakciou.
Problém: Chýbajúce nákupné výpisy z ETF, kryptoburz a brokerov.
Následky: Neuznané výdavky, zdanenie celej sumy ako príjmu.
Odporúčanie: Systém evidencie a ročného reportu.
Problém: Nevyužitý NČZD, odpisy, časové testy, manželské usporiadanie.
Následky: Pravidelne preplatená daň, niekedy roky po sebe.
Odporúčanie: Ročné strategické sedenie pred uzávierkou.
Legálne riešenia na zníženie daňového zaťaženia.
Pozrieť detail →Analýza najvýhodnejšej formy podnikania.
Pozrieť detail →Predaj, prenájom, DPH, obchodný majetok.
Pozrieť detail →ETF, akcie, dlhopisy a kryptomeny.
Pozrieť detail →Majetkové plánovanie a prevencia chýb.
Pozrieť detail →Komplexná starostlivosť pre dlhodobých klientov.
Pozrieť detail →Strategické rozhodnutia o forme podnikania, odvodoch a rozdelení ziskov.
ETF, akcie, dlhopisy a kryptomeny — správne zdanenie a evidencia.
Daň z prenájmu, výdavky, obchodný majetok a DPH.
Predaj, dedenie, darovanie a 5-ročný test.
Paušálne vs. skutočné výdavky, prechod na s.r.o., odvody.
Účtovníctvo, mzdy, rozdelenie zisku a investovanie firemného kapitálu.
Riešiť problémy ešte predtým, než vzniknú — pred predajom, pred založením, pred investíciou.
Správne rozhodnutia o forme podnikania, majetku a investovaní rozhodujú o čistom príjme na roky.
Cieľom nie je krátkodobé šetrenie, ale dlhodobá ekonomická stabilita rodiny a podnikania.
Vzorové prípady na vzdelávacie účely. Bez fiktívnych klientov a fotografií.
Vzorové prípady slúžia na ilustračné a vzdelávacie účely.
Kroky, ktoré preveria daň a riziká ešte pred podpisom.
Získať zdarmaPraktický rozhodovací rámec pre rôzne úrovne príjmov.
Prvá konzultácia zdarmaKedy zdaniť, kedy oslobodiť, kedy si nechať odpočet.
Prvá konzultácia zdarmaPraktický návod krok za krokom — zrozumiteľne a bez komplikácií.
Prvá konzultácia zdarmaETF, akcie, dlhopisy a kryptomeny v jednom pohľade.
Prvá konzultácia zdarmaNajčastejšie chyby pri darovaní, dedení a ochrane rodinného majetku.
Prvá konzultácia zdarmaMáte inú otázku? Napíšte mi priamo.
Spravidla pri predaji do 5 rokov od nadobudnutia. Existujú výnimky pri dedení, vyporiadaní BSM, obchodnom majetku a viacerých časových testoch.
Závisí od výšky príjmov, výdavkov, plánov a ochrany majetku. Pri vyšších maržiach a investovaní zisku býva s.r.o. výhodnejšia, pri menšej obrátke nie.
Prekročením obratu, dobrovoľnou registráciou alebo zo zákona pri určitých plneniach. Pri nehnuteľnostiach a službách do zahraničia sú špecifické pravidlá.
Sadzbou 19 % alebo 25 % zo zisku pri predaji; pri dlhodobom držaní existuje časový test pre niektoré CP. Kľúčová je evidencia nákupov a predajov.
Z rozdielu medzi predajom a obstaraním; výmena krypto-krypto môže byť zdaniteľná. Bez evidencie nákupných cien hrozí zdanenie celého výnosu.
Vtedy, keď chcete uplatňovať odpisy a reálne výdavky, ale je nutné zvážiť dopad pri budúcom predaji a 5-ročnom teste.
Kombináciou časového testu, správne zdokumentovaných výdavkov (rekonštrukcie, provízie, úroky) a načasovania predaja. Pri obchodnom majetku platia odlišné pravidlá, ktoré treba pripraviť dopredu.
Pri prenájme cez §6 ods. 3 platíte daň 19/25 %, ale neplatíte odvody. Cez živnosť získate paušál či reálne výdavky, no s odvodmi. Správna voľba závisí od výšky príjmov, výdavkov a vašich ďalších aktivít.
Typicky pri vyšších maržiach, keď chcete reinvestovať zisk, chrániť majetok alebo plánovať vstup spoločníka. Pred prechodom je dôležité vyhodnotiť odvody, dane, prevod majetku aj DPH dopady.
Cez kombináciu darovania, BSM, závetu a vlastníckej štruktúry. Cieľom je predísť sporom, daňovým prekvapeniam a zachovať kontinuitu podnikania alebo prenájmov.
Najčastejšie chyby sú prehliadnutý 5-ročný test pri následnom predaji, nesprávne ocenenie a chýbajúca zmluvná dokumentácia. Pred darovaním odporúčam prejsť daňový a majetkový scenár.
Popíšte vašu situáciu — odpoviem osobne s návrhom ďalších krokov a odhadom prínosu.